上半年营收净利双双下滑、实控人债务违约部分股份被拍卖、公司存违规提供财务资助等"三宗罪"被下发监管函，光一科技似乎陷入了"多事之秋"。

存违规提供财务资助等"三宗罪"被下发监管函

近日，深交所下发了关于对光一科技股份有限公司的监管函。深交所指出，经查明，光一科技存在以下违规行为：

一是违规提供财务资助。

2020年1月，光一科技为参股公司湖北瀚瑞铜业有限公司(下称“湖北瀚瑞”)提供拆借款3450万元，占公司2018年末经审计归属于上市公司股东的净资产的 3.28%。截至2020年6月30日，已收回2083万元，剩余1367万元尚未收回。上述对外提供财务资助未履行审议程序和信息披露义务。

第二，关联交易未履行审议程序和信息披露义务。

光一科技2020年5月13日披露的《关于回复深圳证券交易所问询函的公告》显示，其于2017年10月开立3000万元商业承兑汇票，向江苏新宇能电力科技有限公司(以下简称“江苏新宇能”)支付采购原材料货款。光一科技控股股东江苏光一投资管理有限责任公司、实际控制人龙昌明分别持有江苏新宇能20%、15%的股份，故将江苏新宇能认定为关联方。上述关联交易未履行审议程序和信息披露义务。

第三，重大资产重组进展披露不及时。

2019年4月20日，光一科技披露终止筹划龙源创新数字传媒(北京)股份有限公司(下称“龙源数媒”)等公司的重大资产重组方案。2020年4月10日，光一科技披露的《补充更正公告》显示，龙源数媒的股东于2018年12月25日通知公司解除股权转让协议，公司未及时披露该重大资产重组终止事项。

实控人债务违约所持部分股份已被司法拍卖

9月14日晚间，光一科技发布了关于实际控制人及其一致行动人部分股份被司法拍卖的公告。公告称，因涉及债务违约，公司实控人龙昌明所持478.4万股、龙昌明一致行动人熊珂所持316.42万股股份已被公开拍卖。

光一科技表示，本次拍卖的股份为龙昌明及其一致行动人熊珂2018年8月31日质押在中信银行苏州分行的股份，因质押逾期未能偿还借款，中信银行苏州分行起诉并由苏州市姑苏区人民法院查封且执行拍卖。

光一科技表示，龙昌明、熊珂于2020年8月10日收到姑苏区人民法院关于本次司法拍卖的相关法律文书，但未能及时告知上市公司，直至本次司法拍卖结束后，公司方才获悉本次司法拍卖事宜。因此，公司未能及时披露本次实际控制人及其一致行动人所持股份被司法拍卖一事。截至公告日，公司生产经营正常，本次公司实际控制人及其一致行动人熊珂股份被司法拍卖不会导致公司控制权发生变化，不会对公司治理结构及持续经营产生影响。目前，实际控制人龙昌明及其一致行动人光一投资质押的股份全部处于逾期状态，存在司法拍卖及控制权变更的风险。

上半年营收净利双双下滑

公开信息显示，光一科技主营业务为智能用电信息采集系统的软、硬件研发、生产、销售及服务，2012年10月9日在深交所创业板挂牌上市，实际控制人是为龙昌明，其妻熊珂为一致行动人。

根据2020年上半年业绩报告显示，公司上半年实现营收1.21亿，同比下滑7.85%，实现净利润为-4836.52万，同比下滑607.02%。

值得一提的是，今年4月1日晚间，光一科技披露公告称，控股股东光一投资与观乾民发签署《股份转让协议》，约定光一投资将其持有的上市公司3143.3万股股份(占公司最新总股本的7.71%)转让给观乾民发，交易作价2.29亿元。

然而，由于光一投资及其一致行动人所持上市公司股份已全部被质押且逾期未赎回，实控人龙昌明在公司IPO时曾作出“任职期间每年转让的股份不超过本人直接或间接所持股份总数25%”的承诺，深交所连续下发四份关注函，要光一科技说明此次控股股东股权转让相关问题。

深交所四连问下，光一投资违规占用光一科技资金一事由此曝光。根据公司6月2日公告，光一投资及其关联方占用光一科技金额共有三笔，总计1.2亿元。根据7月1日公司发布的关于收到控股股东及其关联方归还占用资金的公告显示，按照还款计划，光一投资及其关联方承诺于 2020 年 6 月 30 日前还清占用的上市公司 1.2 亿元资金。现经公司核查，截至本公告披露日，光一投资及其关联方已按照原路径将上市公司的占款全部归还到位。